丝袜脚
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券
投资基金
基金料理东说念主：工银瑞信基金料理有限公司
基金托管东说念主：兴业银行股份有限公司
送出日历：2025 年 3 月 31 日
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
基金料理东说念主的董事会、董事保证本回报所载汉典不存在作假记录、误导性叙述或要紧遗漏，
并对其内容的确凿性、准确性和无缺性承担个别及连带的法律背负。今年度回报还是三分之二以
上孤苦董事署名同意，并由董事长签发。
基金托管东说念主兴业银行股份有限公司根据本基金合同规则，于 2025 年 3 月 26 日复核了本回报
中的财务考虑、净值知道、利润分拨情况、财务管帐回报、投资组合回报等内容，保证复核内容
不存在作假记录、误导性叙述或者要紧遗漏。
基金料理东说念主承诺以本分信用、辛勤守法的原则料理和诈骗基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往功绩并不代表其明天知道。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书偏激更新。
本回报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
基金称号 工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金
基金简称 工银瑞和 3 个月按时怒放债券
基金主代码 013952
基金运作方式 契约型、按时怒放式
基金合同见效日 2021 年 12 月 13 日
基金料理东说念主 工银瑞信基金料理有限公司
基金托管东说念主 兴业银行股份有限公司
回报期末基金份 64，483，652.78 份
额总额
基金合同存续期 不按时
下属分级基金的基 工银瑞和 3 个月定开债券
工银瑞和 3 个月定开债券 A工银瑞和 3 个月定开债券 C
金简称 D
下属分级基金的交
易代码
回报期末下属分级
基金的份额总额
投资标的 在严格阻挡风险的基础上，通过对固定收益类证券的积极投资，追
求基金资产的永远领路升值。
投资策略 顽固期内，本基金将检会市集利率的动态变化及预期变化，对 GDP、
CPI、PPI、外汇进出及国际市集流动性动态情况等引起利率变化的
筹商因素进行深入的研究，分析国际与国内宏不雅经济运行的可能情
景，并在此基础上判断包括财政政策以及国内和主要发达国度及地
区的货币政策、汇率政策在内的宏不雅经济政策取向，对市集利率水
暖热收益率弧线明天的变化趋势作念出预测和判断，聚首债券市集资
金及债券的供求结构及变化趋势，降服固定收益类资产的久期成就。
在利率预期分析偏激久期成就规模降服的基础上，通过情景分析和
历史预测蚁集首的方法，“从上至下”在债券一级市集和二级市集，
银行间市集和交易所市集，银行入款、债券、同行存单等资产类别
之间进行类属成就，进而降服具有最优风险收益特征的资产组合。
怒放期内，本基金为保持较高的组合流动性，便捷投资东说念主安排投资，
在顺从本基金相关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高
流动性的投资品种，减小基金净值的波动。
功绩比拟基准 中债-国债及政策性银行债指数收益率×95%+一年期按时入款利率
（税后）×5%。
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于股票型基金及羼杂
型基金，高于货币市集基金。
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相貌 基金料理东说念主 基金托管东说念主
称号 工银瑞信基金料理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 冯萌
信息线路
筹商电话 400-811-9999 021-52629999-213310
负责东说念主
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fengmeng@cib.com.cn
客户服务电话 400-811-9999 95561
传真 010-66583158 021-62159217
注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 福建省福州市台江区江滨中大
号 9 层甲 5 号 901 说念 398 号兴业银行大厦
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 上海市浦东新区银城路 167 号 4
大厦 A 座 6-9 层 楼
邮政编码 100033 200120
法定代表东说念主 赵桂才 吕家进
本基金选择的信息线路报纸称号 中国证券报
登载基金年度回报正文的料理东说念主互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金年度回报备置地点 基金料理东说念主或基金托管东说念主的住所
相貌 称号 办公地址
安永华明管帐师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
管帐师事务所
庸俗合伙） 17 层
北京市西城区金融大街 5 号新普遍厦 A 座 6-9
注册登记机构 工银瑞信基金料理有限公司
层
§3 主要财务考虑、基金净值知道及利润分拨情况
金额单元：东说念主民币元
工
银
间数 工银瑞和 3 个 和 工银瑞和 3 个 工银瑞和 3 个月
据和 月定开债券 A 3 月定开债券 A 定开债券 A
考虑 开债券 C 开债券 C 开债券 C
个
月
定
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开
债
券
D
本期
已实 5，523，561.8 18，240，257.0
现收 7 8
益
本期 6，402，148.6 28，792，066.2
利润 8 0
加权
平均
基金
份额
本期
利润
本期
加权
平均
净值
利润
率
本期
基金
份额
净值
增长
率
末数 2024 年末 2023 年末 2022 年末
据和
考虑
期末
可供 5，390，193.0
分拨 2
利润
期末
可供
分拨
基金
份额
利润
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期末
基金 71，086，584. 45，207.6 267，401，735. 27，017.8 1，309，371，712. 26，353.8
资产 84 0 61 8 99 2
净值
期末
基金
份额
净值
计期 2024 年末 2023 年末 2022 年末
末指
标
基金
份额
累计
净值
增长
率
注：1、上述基金功绩考虑不包括持有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后试验收益水平要
低于所列数字。
筹商用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已竣事收益加上本期公允价值变动收益。
工银瑞和 3 个月定开债券 A
份额净值增 功绩比拟 功绩比拟基
份额净值
阶段 长率法度差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
往日三个月 3.60% 0.14% 2.60% 0.10% 1.00% 0.04%
往日六个月 4.26% 0.11% 3.03% 0.11% 1.23% 0.00%
往日一年 7.42% 0.11% 5.22% 0.10% 2.20% 0.01%
往日三年 12.58% 0.07% 7.42% 0.09% 5.16% -0.02%
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自基金合同见效
起于今
工银瑞和 3 个月定开债券 C
份额净值增 功绩比拟 功绩比拟基
份额净值
阶段 长率法度差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
往日三个月 3.52% 0.14% 2.60% 0.10% 0.92% 0.04%
往日六个月 4.14% 0.11% 3.03% 0.11% 1.11% 0.00%
往日一年 7.15% 0.11% 5.22% 0.10% 1.93% 0.01%
往日三年 11.73% 0.07% 7.42% 0.09% 4.31% -0.02%
自基金合同见效
起于今
收益率变动的比拟
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注：1、本基金基金合同于 2021 年 12 月 13 日见效。
于投资规模及投资限制的规则。
比拟
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无。
单元：东说念主民币元
工银瑞和 3 个月定开债券 A
每 10 份基金 现款形势披发 再投资形势发 年度利润分拨
年度 备注
份额分成数 总额 放总额 算计
算计 0.222 67.17 -
工银瑞和 3 个月定开债券 C
每 10 份基金 现款形势披发 再投资形势发 年度利润分拨
年度 备注
份额分成数 总额 放总额 算计
算计 0.182 492.76 31.40 524.16 -
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§4 料理东说念主回报
工银瑞信基金料理有限公司是中国工商银行控股的基金料理公司，成立于 2005 年 6 月。咫尺，
公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产
料理（国际）有限公司、工银瑞信投辛勤理有限公司。
自 2005 年 6 月成立以来，公司相持“以稳当的投辛勤理，为客户提供不凡的承诺服务”为使
命，依托刚劲的推进布景、稳当的策划理念、科学的投研体系、严实的风控机制和资深的料理团
队，容身专科化、概括化、国际化、数字化，相持“稳当投资、价值投资、永远投资、绿色投资、
背负投资”，戮力于为雄壮投资者提供一流的投辛勤理服务。
公司秉持“以东说念主为本”的理念，全场所引入国表里优秀东说念主才，组建了一支立场稳当、诚信敬
业、改进进步、团结合作的专科团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已领有公募基金、
私募资产料理计算、社保基金境表里请托投资、基本养老保障基金请托投资、保障资金请托投资、
企业年金、管事年金、待业金居品等多项居品料理东说念主经历和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾
等多项业务经历，成为国内业务经历全面、居品种类丰富、策划功绩优秀、资产料理规模最初、
业务发展平衡的基金料理公司之一。
工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资功绩、完善周至的服务，为境表里个东说念主和机构投资者
提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的钞票料理服务，赢得了雄壮基金投资东说念主、
企业年金客户、私募资产料理计算客户等的认同和信托。限定 2024 年 12 月 31 日，工银瑞信(含
子公司)旗下料理 254 只公募基金和多个年金、私募资产料理计算，资产料理总规模卓绝 2 万亿元，
待业金料理规模居行业前哨。
任本基金的基金司理
（助理）期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日历 离任日历
固定收 硕士研究生。2014 年加入工银瑞信，曾任
益部投 固定收益部投资副总监、基金司理。2017
资副总 年 10 月 17 日至 2021 年 1 月 12 日，担任工
张略 2021 年 12 2024 年 5
监、本 10 年 银瑞信国债纯债债券型证券投资基金基金
钊 月 13 日 月 15 日
基金的 司理；2017 年 10 月 17 日至 2024 年 7 月 8
基金经 日，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金
理 基金司理；2017 年 12 月 22 日至 2018 年 6
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
月 28 日，担任工银瑞信政府债纯债债券型
证券投资基金(LOF)基金司理；2018 年 8 月
增强收益债券型证券投资基金基金司理；
任工银瑞信开元利率债债券型证券投资基
金基金司理；2020 年 9 月 27 日至 2024 年 7
月 19 日，担任工银瑞信瑞益债券型证券投
资基金基金司理；2020 年 12 月 14 日至 2024
年 8 月 22 日，担任工银瑞信尊利中短债债
券型证券投资基金基金司理；2021 年 12 月
瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金
基金司理；2022 年 2 月 11 日至 2024 年 7
月 19 日，担任工银瑞信瑞兴一年按时怒放
纯债债券型发起式证券投资基金基金司理；
任工银瑞信瑞富一年按时怒放纯债债券型
发起式证券投资基金基金司理；2022 年 8
月 12 日至 2024 年 5 月 15 日，担任工银瑞
信稳当丰瑞 90 天持有期短债债券型证券投
资基金基金司理；2023 年 3 月 21 日至 2024
年 3 月 20 日，担任工银瑞信泰丰一年顽固
式债券型证券投资基金基金司理。
硕士研究生。曾任泰康资产交易员；2011
年加入工银瑞信，现任固定收益部副总经
理、基金司理。2022 年 2 月 18 日于今，担
任工银瑞信招瑞一年持有期羼杂型证券投
资基金基金司理；2022 年 9 月 29 日于今，
固定收 担任工银瑞信瑞祥按时怒放债券型发起式
益部副 证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18
总 经 日于今，担任工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放
赵建 理、本 - 15 年 债券型证券投资基金基金司理；2023 年 6
月 18 日
基金的 月 20 日于今，担任工银瑞信瑞宏 6 个月定
基金经 期怒放债券型证券投资基金基金司理；2024
理 年 7 月 19 日于今，担任工银瑞信瑞益债券
型证券投资基金基金司理；2024 年 8 月 21
日于今，担任工银瑞信开元利率债债券型证
券投资基金基金司理；2024 年 9 月 20 日至
今，担任工银瑞信瑞安 3 个月按时怒放纯债
债券型发起式证券投资基金基金司理。
本基金 硕士研究生。2015 年加入工银瑞信，现任
的基金 2024 年 4 固定收益部基金司理助理。2021 年 10 月 26
杨晨 - 9年
司理助 月 25 日 日至 2024 年 4 月 8 日，担任工银瑞信稳当
理 瑞盈一年持有期债券型证券投资基金基金
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
司理助理；2021 年 11 月 4 日至 2024 年 2
月 20 日，担任工银瑞信双玺 6 个月持有期
债券型证券投资基金基金司理助理；2021
年 11 月 4 日至 2024 年 2 月 20 日，担任工
银瑞信宁瑞 6 个月持有期羼杂型证券投资
基金基金司理助理；2022 年 4 月 6 日至 2024
年 11 月 12 日，担任工银瑞信新收成羼杂型
证券投资基金基金司理助理；2022 年 4 月 6
日至 2024 年 11 月 12 日，担任工银瑞信月
月薪按时支付债券型证券投资基金基金经
理助理；2023 年 6 月 13 日至 2024 年 2 月
基金基金司理助理；2024 年 4 月 25 日于今，
担任工银瑞信瑞宏 6 个月按时怒放债券型
证券投资基金基金司理助理；2024 年 4 月
指数 7 天持有期证券投资基金基金司理助
理；2024 年 4 月 25 日于今，担任工银瑞信
招瑞一年持有期羼杂型证券投资基金基金
司理助理；2024 年 4 月 25 日于今，担任工
银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投
资基金基金司理助理；2024 年 4 月 25 日至
今，担任工银瑞信彭博国开行债券 1-3 年指
数证券投资基金基金司理助理；2024 年 4
月 25 日于今，担任工银瑞信中债 1-5 年进
出口行债券指数证券投资基金基金司理助
理；2024 年 4 月 25 日于今，担任工银瑞信
中债 1-3 年农刊行债券指数证券投资基金
基金司理助理；2024 年 4 月 25 日于今，担
任工银瑞信中债 1-3 年国开行债券指数证
券投资基金基金司理助理；2024 年 4 月 25
日于今，担任工银瑞信中债 3-5 年国开行债
券指数证券投资基金基金司理助理；2024
年 4 月 25 日于今，担任工银瑞信瑞祥按时
怒放债券型发起式证券投资基金基金司理
助理；2024 年 9 月 9 日于今，担任工银瑞
信瑞安 3 个月按时怒放纯债债券型发起式
证券投资基金基金司理助理；2024 年 9 月 9
日于今，担任工银瑞信瑞益债券型证券投资
基金基金司理助理；2024 年 12 月 17 日至
今，担任工银瑞信开元利率债债券型证券投
资基金基金司理助理。
注：1、任职日历为基金合同见效日或本基金料理东说念主对外线路的任职日历；下野日历为本基金料理
东说念主对外线路的下野日历。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本回报期末本基金的基金司理无兼任私募资产料理计算投资司理的情况。
本回报期内，本基金料理东说念主严格按照《证券投资基金法》等相关法律律例及基金合同、招募
说明书等相关基金法律文献的规则，依照本分信用、辛勤守法的原则料理和诈骗基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有东说念主谋求最大利益，无毁伤基金份额持有东说念主利益的步履。
本基金料理东说念主根据《证券投资基金料理公司平正交易轨制带领宗旨》等法律律例和公司里面
规则，制定了《平正交易料理办法》
，对公司料理的种种投资组合的平正对待作念了明确具体的规则，
办法涵盖了平正交易的原则、适用规模、部门职责、具体递次和违法问责等。
在研究和投资决策设施，研究东说念主员根据不同投资组合的投资标的、投资立场、投资规模和关
联交易限制等建立投资备选池，投资东说念主员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保
平正对待其料理的不同投资组合。
在交易履行设施，交易东说念主员根据公司里面权限料理规则获取权限，并遵从价钱优先、时间优
先、概括平衡、比例实施等履行原则，保证交易在不同投资组合间的利益平正。
同期本基金料理东说念主在投资交易系统中成立“平正交易模块”，对于得志条件的指示，系统自动
通过平正交易模块履行。
在监控和查验设施，风险料理东说念主员对交易价钱公允性等进行监控和分析，监察稽核东说念主员按时
对平正交易履行情况进行稽核。发现格外情况的，要求投资东说念主员进行解说说明并核查其确凿性、
合感性。
本基金料理东说念主通过上述措施全面落实平正交易要求，并持续地完善平正交易轨制，确保平正
对待种种投资东说念主，保护投资东说念主的利益。
本回报期，按照时间优先、价钱优先的原则，本基金料理东说念主对得志限价条件且对合并证券有
相通交易需求的基金等投资组合，均采取了系统中的平正交易模块进行操作，竣事了平正交易；
未出现清理不到位的情况，且本基金及本基金与本基金料理东说念掌握理的其他投资组合之间未发生法
律律例退却的反向交易及交叉交易。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本基金料理东说念主于每季度和年度对公司料理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采取了
日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分散磨练。对于莫得通过
磨练的交易，公司根据交易价钱、交易频率、交易数目、交易时间进行了具体分析。经分析，本
回报期未出现本基金料理东说念掌握理的不同投资组合间有同向交易价各格外的情况。
本基金本回报期内未出现格外交易的情况。本回报期内，本公司通盘投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量卓绝该证券当日成交量的 5%的情况有 11 次。投资
组合司理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不服正交易和利益运送。
就国内经济而言，受益于外洋需求的规复和国内服务业的拉动，一季度经济寂静开局。二季
度住户支拨慢慢转弱，地产链条持续疲弱，经济下行压力增大。4 月政事局会议对地产库存压力、
制造业产能多余等问题的眷注度高潮，相应政策出台后地产销售数据短期有所反弹，但持续性偏
弱。三季度经济延续放缓，9 月末政策全面延迟，稳增长发力。跟着地方财政压力缓解、房地产
成交显赫改善、浪费受到以旧换新补贴提振，经济呈现企稳迹象，12 月政事局会议、中央经济工
作会议接续传递出稳经济、稳市集的政策信号。
外洋经济方面，好意思国经济接续展现出韧性，一季度通胀和服务数据超市集预期，二、三季度
跟着劳能源市集降温，好意思联储于 9 月超预期降息 50bp，但跟着好意思国大选驱洒落定，经济数据改善，
好意思联储重新眷注通胀上行风险，降息预期大幅回摆。
债券市集方面，经济弱势、融资需求不及、债券供给节拍偏慢、权益市集大幅波动等因素王人
造成正面刺激，央行叫停手工补息，资金从银行流向非银，进一步带动收益率昭着下行，30 年国
债品种知道拉风。9 月末一系列刺激政策出台，风险偏好受到阶段性提振，市集快速治疗并持续
至 10 月上旬；11 月以后，市集慢慢消化稳增长政策加码、供给阶段性增多等预期，收益率重新
下行，且跟着货币政策基调转向适度宽松、央行加大国债买入力度，收益率下行速率加速。
回报期内，本基金把执市集契机，进行积极久期治疗。2 月中旬以前，组合久期相对中性，
成就上主要以中短期限利率债为主。尔后增配永久期政策性金融债，慢慢拉永久期，治疗至略超
配，收拢了尔后收益率下行的收益。二季度央行领导长端利率风险后，组合减持永久期利率债，
并置换为中期限品种，久期虽有下落，但品种聘请上获取了较大收益。9 月末政事局会议召开，
政策基调发生昭着转向，咱们大幅裁减组合久期。后跟着收益率上行，探讨到刺激政策可能阶段
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
性出尽，择机买入永久期利率债，组合久期昭着拉长。12 月份货币政策基调进一步转向宽松后，
组合久期进一步拉长，获取了收益率下行的收益。12 月末，跟着收益率下行至历史低位，组合适
度减持永久期利率债，适度缩减了组合久期。
回报期内，本基金 A 份额净值增长率为 7.42%，本基金 A 份额功绩比拟基准收益率为 5.22%；
本基金 C 份额净值增长率为 7.15%，本基金 C 份额功绩比拟基准收益率为 5.22%；D 份额为 0。
预测后市，政策基调积极，稳增长的措施陆续出台，至极所以旧换新政策、地产调控政策优
化等，对经济产生了昭着的托底作用，市集信心有所规复。但经济结构性问题尚有压力，新的激
励机制尚未建立，在更闲散度的刺激政策出台之前，经济进取的弹性可能偏弱。债券市集仍有较
强的基本面撑持，宽松的货币政策定调也成心于收益率下行，但竣工收益率处于历史低位，一定
进度反应了政策预期，明天波动估量昭着加大。成就上，咱们倾向于防守中性偏积极的成就策略，
并在收益率波动过程中增多交易性操作，以盼愿擢升组合收益。风险上，要点眷注中好意思关系的演
进、央行对长端利率的立场变化等。
本回报期内，基金料理东说念主理续加强监察稽核责任，实时识别和管控法律合规风险，保障公司
正当合规开展业务。
律例和监管要求，分析对公司业务的影响，落实料理背负部门。聚首法律律例和行业新要求，督
促制定、更新规则轨制和完善业务经由。落实事先审核机制，事先审核居品假想、基金召募、产
品运营、持续营销与宣传推介、信息线路等关键设施，通过系统竣事对组合投资合规风险的事先
阻挡。
竣事对要点设施的监控和刚性阻挡，系统无法竣事阻挡的设施强化东说念主工审核复核。通过系统过后
监测实时领导组合被迫超标情况，追踪其限期转头到合规规模。持续完善轨制经由和监控模子，
采取灵验妙技监督投辛勤理东说念主员步履，建立平正交易格外交易监控模子分析投资步履，详确发生
违背行业“三条底线”的情形。持续眷注里面阻挡的健全性灵验性，按时梳理业务经由，对风险
进行识别与评估，对阻挡措施提倡改进建议。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
东说念主员和销售东说念主员专项培训等多种形势，深入解读培训新法新规，深切明白行业风险事件，使监管
政策、公司轨制得到灵验落实，不竭增强职工合规意志，促进合规文化建造，牢实合规料理基础。
核查验，对律例落实情况、规则轨制履行情况、合规和风险管控情况进行监督评价，并跟进整改
情况。同期，根据年度监察稽核计算开展有针对性的专项稽核责任。
（1）职责单干
估值委员会由主任委员、委员构成。
主任委员为公司分管运营副总司理，委员为委员会部门负责东说念主。估值委员会部门包括：投研
部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）
、风险料理部、法律合规部，运作
部。
委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门闇练情况的东说念主员代为参会，指定东说念主员享有委
员同等表决权。
（2）专科胜任才气及筹商责任经历
委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险料理及闇练业内法律律例的大家型东说念主
员构成。
投资司理可看罗列席东说念主员参会，有发言权，无表决权。
参与估值经由各方之间不存在职何要紧利益突破。
订价服务机构按照生意合同商定提供订价服务。本基金所采取的估值经由及估值驱散均还是
过管帐师事务所鉴证，并经托管东说念主复核阐明。
本回报期内，本基金未实施利润分拨，合适法律律例和基金合同的筹商商定。
本基金在回报期内莫得触及 2014 年 8 月 8 日见效的《公开召募证券投资基金运作料理办法》
第四十一条文矩的条件。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
§5 托管东说念主回报
回报期内，本托管东说念主严格顺从《中华东说念主民共和国证券投资基金法》偏激他相关法律律例、基
金合同和托管左券的规则，诚信、守法地履行了基金托管东说念主义务，不存在毁伤本基金份额持有东说念主
利益的步履。
回报期内，本托管东说念主根据国度相关法律律例、基金合同和托管左券的规则，对基金料理东说念主在
本基金的投资运作、基金资产净值的假想、基金收益的假想、基金用度开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在职何毁伤本基金份额持有东说念主利益的步履；基金料理东说念主在回报期
内，严格顺从了《证券投资基金法》等相关法律律例，在各伏击方面的运作严格按照基金合同的
规则进行。
本托管东说念主谨慎复核了今年度回报中的财务考虑、净值知道、收益分拨情况、财务管帐回报、
投资组合回报等内容，以为其确凿、准确和无缺，不存在作假记录、误导性叙述或者要紧遗漏。
§6 审计回报
财务报表是否经过审计 是
审计宗旨类型 法度无保属宗旨
审计回报编号 安永华明（2025）审字第 70026366_A102 号
审计回报标题 审计回报
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金全体基金
审计回报收件东说念主
份额持有东说念主
咱们审计了工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基
金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024
年度的利润表、净资产变动表以及筹商财务报表附注。
咱们以为，后附的工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券
审计宗旨
投资基金的财务报表在通盘要紧方面按照企业管帐准则的规
定编制，公允反应了工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证
券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务情状以及 2024 年度的
策划服从和净资产变动情况。
造成审计宗旨的基础 咱们按照中国注册管帐师审计准则的规则履行了审计责任。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
审计回报的“注册管帐师对财务报表审计的背负”部分进一
步说明了咱们在这些准则下的背负。按照中国注册管帐师职
业说念德守则，咱们孤苦于工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券
型证券投资基金，并履行了管事说念德方面的其他背负。咱们
相信，咱们获取的审计根据是充分、顺应的，为发表审计意
见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金料理层对
其他信息负责。其他信息包括年度回报中涵盖的信息，但不
包括财务报表和咱们的审计回报。
咱们对财务报表发表的审计宗旨不涵盖其他信息，咱们也不
对其他信息发表任何形势的鉴证论断。
其他信息 聚首咱们对财务报表的审计，咱们的背负是阅读其他信息，
在此过程中，探讨其他信息是否与财务报表或咱们在审计过
程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。
基于咱们已履行的责任，如果咱们降服其他信息存在要紧错
报，咱们应当回报该事实。在这方面，咱们无任何事项需要
回报。
料理层负责按照企业管帐准则的规则编制财务报表，使其实
现公允反应，并假想、履行和吟唱必要的里面阻挡，以使财
务报表不存在由于作弊或失实导致的要紧错报。
在编制财务报表时，料理层负责评估工银瑞信瑞和 3 个月定
料理层和治理层对财务报表的责
期怒放债券型证券投资基金的持续策划才气，线路与持续经
任
营筹商的事项（如适用），并诈骗持续策划假设，除非计算进
行清理、断绝运营或别无其他现实的聘请。
治理层负责监监工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投
资基金的财务回报过程。
咱们的标的是对财务报表全体是否不存在由于作弊或失实导
致的要紧错报获取合理保证，并出具包含审计宗旨的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不成保证按照审计准则
履行的审计在某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于
作弊或失实导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则常常认
为错报是要紧的。
在按照审计准则履行审计责任的过程中，咱们诈骗管事判断，
注册管帐师对财务报表审计的责
并保持管事怀疑。同期，咱们也履行以下责任：
任
（1）识别和评估由于作弊或失实导致的财务报表要紧错报风
险，假想和实施审计递次以应酬这些风险，并获取充分、适
当的审计根据，看成发表审计宗旨的基础。由于作弊可能涉
及结合、伪造、专门遗漏、作假叙述或凌驾于里面阻挡之上，
未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发现由于
失实导致的要紧错报的风险。
（2）了解与审计筹商的里面阻挡，以假想允洽的审计递次，
但宗旨并非对里面阻挡的灵验性发表宗旨。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
（3）评价料理层选用管帐政策的允洽性和作出管帐推断及相
关线路的合感性。
（4）对料理层使用持续策划假设的允洽性得出论断。同期，
根据获取的审计根据，就可能导致对工银瑞信瑞和 3 个月定
期怒放债券型证券投资基金持续策划才气产生要紧疑虑的事
项或情况是否存在要紧不降服性得出论断。如果咱们得出结
论以为存在要紧不降服性，审计准则要求咱们在审计回报中
提请报表使用者禁锢财务报表中的筹商线路；如果线路不充
分，咱们应当发表非无保属宗旨。咱们的论断基于限定审计
回报日可获取的信息。但是，明天的事项或情况可能导致工
银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金不成持续经
营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括线路）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反应筹商交易和事项。
咱们与治理层就计算的审计规模、时间安排和要紧审计发现
等事项进行相通，包括相通咱们在审计中识别出的值得眷注
的里面阻挡颓势。
管帐师事务所的称号 安永华明管帐师事务所（特殊庸俗合伙）
注册管帐师的姓名 贺耀 王蕊
管帐师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
审计回报日历 2025 年 3 月 24 日
§7 年度财务报表
管帐主体：工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金
回报截止日：2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 8，438，511.12 2，107，829.73
结算备付金 - 20，464.67
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 62，803，378.56 323，562，856.99
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 62，803，378.56 323，562，856.99
资产维持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
滋生金融资产 7.4.7.3 - -
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收清理款 - -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产悉数 71，241，889.68 325，691，151.39
本期末 上年度末
欠债和净资产 附注号
负 债：
短期借债 - -
交易性金融欠债 - -
滋生金融欠债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 57，960，870.05
应付清理款 - -
应付赎回款 - -
应付料理东说念主报答 17，896.96 67，831.93
应付托管费 5，965.64 22，610.65
应付销售服务费 9.50 5.60
应付投资照看人费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税欠债 - -
其他欠债 7.4.7.9 86，225.14 211，079.67
欠债算计 110，097.24 58，262，397.90
净资产：
实收基金 7.4.7.10 64，483，652.78 260，426，622.22
未分拨利润 7.4.7.12 6，648，139.66 7，002，131.27
净资产算计 71，131，792.44 267，428，753.49
欠债和净资产悉数 71，241，889.68 325，691，151.39
注： 1、本基金基金合同见效日为 2021 年 12 月 13 日。
月定开债券 A 基金份额总额为 64，442，515.31 份，基金份额净值 1.1031 元；工银瑞和 3 个月定开
债券 C 基金份额总额为 41，137.47 份，基金份额净值 1.0989 元；无 D 类基金份额。
管帐主体：工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金
本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
年 12 月 31 日 12 月 31 日
一、营业总收入 7，232，825.22 35，630，912.32
其中：入款利息收入 7.4.7.13 20，676.43 22，498.13
债券利息收入 - -
资产维持证券利
- -
息收入
买入返售金融资
产收入
其他利息收入 - -
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 6，312，083.57 24，975，133.41
资产维持证券投
资收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
滋生器具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 - -
其他投资收益 - -
失以“-”号填列）
- -
号填列）
号填列）
减：二、营业总支拨 827，863.69 6，838，155.55
其中：卖出回购金融资产
支拨
三、利润总额（亏蚀总额
以“-”号填列）
减：所得税用度 - -
四、净利润（净亏蚀以“-”
号填列）
五、其他概括收益的税后 - -
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
净额
六、概括收益总额 6，404，961.53 28，792，756.77
管帐主体：工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金
本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
实收基金 未分拨利润 净资产算计
一、上期期末净资产 260，426，622.22 7，002，131.27 267，428，753.49
二、本期期初净资产 260，426，622.22 7，002，131.27 267，428，753.49
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 -195，942，969.44 -353，991.61 -196，296，961.05
列）
（一）、概括收益总
- 6，404，961.53 6，404，961.53
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 -195，942，969.44 -6，758，953.14 -202，701，922.58
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 73，604，652.04 3，714，165.91 77，318，817.95
-269，547，621.48 -10，473，119.05 -280，020，740.53
款
（三）、本期向基金
份额持有东说念主分拨利
润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 64，483，652.78 6，648，139.66 71，131，792.44
上年度可比期间
相貌 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分拨利润 净资产算计
一、上期期末净资产 1，305，346，694.15 4，051，372.66 1，309，398，066.81
二、本期期初净资产 1，305，346，694.15 4，051，372.66 1，309，398，066.81
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 -1，044，920，071.93 2，950，758.61 -1，041，969，313.32
列）
（一）、概括收益总 - 28，792，756.77 28，792，756.77
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 -1，044，920，071.93 -19，322，016.72 -1，064，242，088.65
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 257，580，227.73 2，419，833.60 260，000，061.33
-1，302，500，299.66 -21，741，850.32 -1，324，242，149.98
款
（三）、本期向基金
份额持有东说念主分拨利
润产生的净资产变 - -6，519，981.44 -6，519，981.44
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 260，426，622.22 7，002，131.27 267，428，753.49
报表附注为财务报表的构成部分。
本回报 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署：
赵桂才 郝炜 高文
基金料理东说念主负责东说念主 掌握管帐责任负责东说念主 管帐机构负责东说念主
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督
料理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2021】3244 号文，由工银瑞信基金料理有限公
司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基
金基金合同》负责公开召募。本基金为契约型、按时怒放式，存续期限为不按时，业经安永华明
管帐师事务所（特殊庸俗合伙）给以考证。经向中国证监会备案，
《工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放
债券型证券投资基金基金合同》于 2021 年 12 月 13 日庄重见效，基金合同见效日的基金份额总额
为 7，900，184，583.38 份基金份额。本基金的基金料理东说念主为工银瑞信基金料理有限公司，基金托管
东说念主为兴业银行股份有限公司。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以偏激后颁布及更正的具体
管帐准则、解说以及《资产料理居品筹商管帐处理规则》和其他筹商规则（统称“企业管帐准则”）
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
编制，同期，在信息线路和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督料理委员会关
于证券投资基金估值业务的带领宗旨》、《公开召募证券投资基金信息线路料理办法》、《证券投资
基金信息线路内容与花样准则》第 2 号《年度回报的内容与花样》、《证券投资基金信息线路编报
法律解说》第 3 号《管帐报表附注的编制及线路》、《证券投资基金信息线路 XBRL 模板第 3 号告和中期回报>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他筹商规则。
本财务报表以本基金持续策划为基础列报。
本财务报表合适企业管帐准则的要求，确凿、无缺地反应了本基金本回报期末的财务情状以
及本回报期间的策划服从和净资产变动情况等相关信息。
本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为东说念主民币。
金融器具是指造本钱基金的金融资产（或欠债），并造成其他单元的金融欠债（或资产）或权
益器具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于运转阐明时根据料理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余本钱计量的金融资产；
(2)金融欠债分类
除由于金融资产转化不合适断绝阐明条件或接续涉入被转化金融资产所造成的金融欠债以
外，本基金的金融欠债于运转阐明时辰类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、
以摊余本钱计量的金融欠债。
本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融资产或金融欠债。
远隔为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不看成灵验套期
器具的滋生器具，按照取得时的公允价值看成运转阐明金额，筹商的交易用度在发生时计入当期
损益；
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
远隔为以摊余本钱计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值看成运转阐明金额，
筹商交易用度计入其运转阐明金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采取公允价值进行后续计量，通盘
公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余本钱计量的金融资产，采取试验利率法阐明利息收入，其断绝阐明、修改或减值
产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余本钱计量的金融资产进行减值处理并阐明损失准备。
对于不含要紧融资因素的应收款项，本基金诈骗简化计量方法，按照至极于通盘这个词存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法除外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自运转阐明后是否还是显赫增多，如果信用风险自运转阐明后未显赫增多，处于第
一阶段，本基金按照至极于明天 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
试验利率假想利息收入；如果信用风险自运转阐明后已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，本基金按照至极于通盘这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
试验利率假想利息收入；如果运转阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照至极于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余本钱和试验利率假想利息收入；
本基金在每个估值日评估筹商金融器具的信用风险自运转阐明后是否已显赫增多。本基金以
单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金融器具在估值日发
生误期的风险与在运转阐明日发生误期的风险，以降服金融器具估量存续期内发生误期风险的变
化情况；
本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的驱散而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日不消付出不必要的特地本钱或勉力即
可获取的相关往日事项、面前情状以及明天经济情状预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期明天现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期概况全部或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金
融资产的账面余额；
当收取该金融资产现款流量的合同职权断绝，或该收取金融资产现款流量的职权已转化，且
合适金融资产转化的断绝阐明条件的，金融资产将断绝阐明；
本基金已将金融资产通盘权上险些通盘的风险和报答转化给转入方的，断绝阐明该金融资产；
保留了金融资产通盘权上险些通盘的风险和报答的，接续绝阐明该金融资产；本基金既莫得转化
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也莫得保留金融资产通盘权上险些通盘的风险和报答的，分别下列情况处理：毁灭了对该金融资
产阻挡的，断绝阐明该金融资产并阐明产生的资产和欠债；未毁灭对该金融资产阻挡的，按照其
接续涉入所转化金融资产的进度阐明相关金融资产，并相应阐明相关欠债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和滋生金融负
债），按照公允价值进行后续计量，通盘公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余本钱计量的金
融欠债，采取试验利率法，按照摊余本钱进行后续计量。如果金融欠债的背负已履行、拔除或届
满，则对金融欠债进行断绝阐明。
本基金持有的金融器具按如下原则降服公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市集的金融器具按其估值日的市集交易价钱降服公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，按最近交易日的市集交易价钱降服公允价值。
有充足根据标明估值日或最近交易日的市集交易价钱不成确凿反应公允价值的，应酬市集交易价
格进行治疗，降服公允价值。与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的
公允价值为基础，并在估值时刻中探讨不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值时刻中不应将该限制看成特征探讨。此外，基
金料理东说念主不应试虑因多量持有筹商资产或欠债所产生的溢价或折价。
(2)当金融器具不存在活跃市集，采取在面前情况下适用况且有有余可利用数据和其他信息支
持的估值时刻降服公允价值。采取估值时刻时，优先使用可不雅察输入值，独一在无法取得筹商资
产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。
(3)如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响金融器具价钱的要紧事件，应酬估值进行
治疗并降服公允价值。
(4)如有新增事项，按国度最新规则估值。
本基金持有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金 1)具有抵销已阐明金
额的法定职权且该种法定职权咫尺是可履行的；且 2)交易两边准备按净额结算时，金融资产与金
融欠债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。
实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及降服的拆分比
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
例假想认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及降服的折算比例假想认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购阐明日及
基金赎回阐明日认列。对于已怒放攻击业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金攻击所引起的
转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已竣事平准金和未竣事平准金。已竣事平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已竣事损益占净资产比例假想的金额。未竣事平准金指
在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未竣事损益占净资产比例假想的金额。
损益平准金于基金申购阐明日或基金赎回阐明日认列，并于期末全额转入未分拨利润/(累计亏
损)。
(1)入款利息收入按入款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按时入款，按
左券规则的利率及持有期重新假想入款利息收入，并根据提前支取所试验收到的利息收入与账面
已阐明的利息收入的差额阐明利息损失，列入利息收入减项，入款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；
债券投资和资产维持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率
假想的金额扣除适用情况下的筹商税费后的净额阐明为投资收益，在证券试验持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日阐明，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余
额的差额扣除适用情况下的筹商税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
(3)处置滋生器具的投资收益于成交日阐明，并按处置滋生器具成交金额与其本钱的差额扣除
适用情况下的筹商税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
(4)买入返售金融资产收入，按试验利率法阐明利息收入，在回购期内逐日计提；
(5)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动造成的应计入当期损益的利得或
损失；
(6)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增多或者欠债减少、且经济利益的流
入额概况可靠计量时给以阐明。
针对基金合同商定费率和假想方法的用度，本基金在用度涵盖期间按合同商定进行阐明。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
以摊余本钱计量的金融欠债在持有期间阐明的利息支拨按试验利率法假想，试验利率法与直
线法各异较小的则按直线法假想。
(1)在合适相关基金分成条件的前提下，基金料理东说念主不错根据试验情况进行收益分拨，具体分
配有考虑详见届时基金料理东说念主发布的公告，若《基金合同》见效发火 3 个月可不进行收益分拨；
(2)本基金收益分拨方式分两种：现款分成与红利再投资，投资者可聘请现款红利或将现款红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不聘请，本基金默许的收益分拨方式是现
金分成；
(3)基金收益分拨后种种基金份额净值不成低于面值；即基金收益分拨基准日的种种基金份额
净值减去每单元该类基金份额收益分拨金额后不成低于面值；
(4)由于本基金 A 类、D 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基
金份额类别对应的可供分拨利润将有所不同，本基金合并类别的每一基金份额享有同瓜分拨权；
(5)法律律例或监管机关另有规则的，从其规则。
在对基金份额持有东说念主利益无试验不利影响的情况下，基金料理东说念主可在法律律例允许的前提下
经与基金托管东说念主协商一致并按照监管部门要求履行顺应递次后酌情治疗以上基金收益分拨原则，
此项治疗不需要召开基金份额持有东说念主大会，但应于变更实施日前在规则绪论公告。
策远隔部是指本基金内同期得志下列条件的构成部分：
(1)该构成部分概况在日常行径中产生收入、发生用度；
(2)概况按时评价该构成部分的策划服从，以决定向其成就资源、评价其功绩；
(3)概况取得该构成部分的财务情状、策划服从和现款流量等相关管帐信息。
如果两个或多个策远隔部具有相似的经济特征，况且得志一定条件的，则合并为一个策远隔
部。
本基金咫尺以一个策远隔部运作，不需要进行分部回报的线路。
本基金本回报期内无其他伏击的管帐政策和管帐推断。
本基金本回报期未发生管帐政策变更。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本基金本回报期无管帐推断变更。
本基金本回报期无要紧管帐缺陷的内容和更正金额。
（1）升值税
根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的告知》
的规则，对质券投资基金（顽固式证券投资基金，怒放式证券投资基金）料理东说念主诈骗基金买卖股
票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交易利息收入免征增
值税；入款利息收入不征收升值税；
根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业
相关政策的告知》的规则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同行交易利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交易等升值税政策的补充
告知》的规则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同行交易利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开辟、老师援救服
务等升值税政策的告知》的规则，资管居品运营过程中发生的升值税应税步履，以资管居品料理
东说念主为升值税征税东说念主；
根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税相关问题的告知》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品料理东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税步履（以下简
称“资管居品运营业务”
），暂适用毛糙计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品料理东说念主
未分别核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品料理东说念主可
聘请分别或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额。对资管居品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的升值税应税步履，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税
额从资管居品料理东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减；
根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税政
策的告知》的规则，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品料理东说念主运营资管居品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规则降服销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
券、基金、非货品期货，不错聘请按照试验买入价假想销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的
股票收盘价（2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货品期货结算价钱看成买入价假想销售额；
升值税附加税包括城市吟唱建造税、老师费附加和地方老师附加，以试验交纳的升值税税额
为计税依据，分别按规则的比例交纳。
（2）企业所得税
根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收政策的告知》的规则，
自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（顽固式证券投资基金，怒放式证券投资基金）料理东说念主运
用基金买卖股票、债券的差价收入，接续免征企业所得税；
根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税几许优惠政策的告知》的规
定，对质券投资基金从证券市集合取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入偏激他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个东说念主所得税
根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄入款利息
所得相关个东说念主所得税政策的告知》的规则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄入款利息所得暂免征
收个东说念主所得税。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
相貌
活期入款 8，438，511.12 2，107，829.73
就是：本金 8，437，987.59 2，107，380.10
加：应计利息 523.53 449.63
减：坏账准备 - -
按时入款 - -
就是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：入款期限 1 个月以
- -
内
入款期限 1-3 个月 - -
入款期限 3 个月以上 - -
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
其他入款 - -
就是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
算计 8，438，511.12 2，107，829.73
单元：东说念主民币元
本期末
相貌 2024 年 12 月 31 日
本钱 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 - - - -
场
债券 银行间市 60，467，440.00 647，378.56 62，803，378.56 1，688，560.00
场
算计 60，467，440.00 647，378.56 62，803，378.56 1，688，560.00
资产维持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
算计 60，467，440.00 647，378.56 62，803，378.56 1，688，560.00
上年度末
相貌 2023 年 12 月 31 日
本钱 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 1，007，500.00 20，725.21 1，023，225.21 -5，000.00
场
债券 银行间市 313，902，526.53 7，822，631.78 322，539，631.78 814，473.47
场
算计 314，910，026.53 7，843，356.99 323，562，856.99 809，473.47
资产维持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
算计 314，910，026.53 7，843，356.99 323，562，856.99 809，473.47
无。
第 33页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本基金本回报期末未持有期货投资。
本基金本回报期末未持有黄金滋生品。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
第 34页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
无。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
相貌
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借误期金 - -
应付交易用度 7，676.31 21，779.67
其中：交易所市集 - -
银行间市集 7，676.31 21，779.67
应付利息 - -
预提审计费 14，153.01 60，000.00
预提信息线路费 56，612.02 120，000.00
预提账户吟唱费 7，783.80 9，300.00
算计 86，225.14 211，079.67
金额单元：东说念主民币元
工银瑞和 3 个月定开债券 A
本期
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 260，400，279.56 260，400，279.56
本期申购 73，547，481.69 73，547，481.69
本期赎回（以“-”号填列） -269，505，245.94 -269，505，245.94
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算治疗 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 64，442，515.31 64，442，515.31
工银瑞和 3 个月定开债券 C
本期
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 26，342.66 26，342.66
本期申购 57，170.35 57，170.35
本期赎回（以“-”号填列） -42，375.54 -42，375.54
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算治疗 - -
本期申购 - -
第 35页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 41，137.47 41，137.47
注：若本基金有分成及攻击业务，申购含红利再投、攻击入份额；赎回含攻击出份额。
无。
单元：东说念主民币元
工银瑞和 3 个月定开债券 A
相貌 已竣事部分 未竣事部分 未分拨利润算计
上年度末 5，536，834.47 1，464，621.58 7，001，456.05
本期期初 5，536，834.47 1，464，621.58 7，001，456.05
本期利润 5，523，561.87 878，586.81 6，402，148.68
本期基金份额交易产
-5，670，203.32 -1，089，331.88 -6，759，535.20
生的变动数
其中：基金申购款 3，798，936.04 -87，921.18 3，711，014.86
基金赎回款 -9，469，139.36 -1，001，410.70 -10，470，550.06
本期已分拨利润 - - -
本期末 5，390，193.02 1，253，876.51 6，644，069.53
工银瑞和 3 个月定开债券 C
相貌 已竣事部分 未竣事部分 未分拨利润算计
上年度末 528.03 147.19 675.22
本期期初 528.03 147.19 675.22
本期利润 2，313.13 499.72 2，812.85
本期基金份额交易产
生的变动数
其中：基金申购款 3，171.89 -20.84 3，151.05
基金赎回款 -2，739.14 170.15 -2，568.99
本期已分拨利润 - - -
本期末 3，273.91 796.22 4，070.13
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
日 12 月 31 日
活期入款利息收入 18，414.57 20，248.67
按时入款利息收入 - -
其他入款利息收入 - -
结算备付金利息收入 88.10 2，203.87
其他 2，173.76 45.59
算计 20，676.43 22，498.13
第 36页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
无。
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31
日 日
债券投资收益——利
息收入
债券投资收益——买
卖债券（债转股及债
券到期兑付）差价收
入
债券投资收益——赎
- -
回差价收入
债券投资收益——申
- -
购差价收入
算计 6，312，083.57 24，975，133.41
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月
日 31日
卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股
及债券到期兑付）本钱 1，285，717，306.53 4，407，542，583.60
总额
减：应计利息总额 19，308，817.68 64，564，233.53
减：交易用度 21，825.00 44，250.00
买卖债券差价收入 3，386，513.47 -11，058，063.60
第 37页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
第 38页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌称号 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
股票投资 - -
债券投资 879，086.53 10，551，993.60
资产维持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值
- -
变动产生的预估升值税
算计 879，086.53 10，551，993.60
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023
基金赎回费收入 30.06 0.10
算计 30.06 0.10
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计用度 14，153.01 60，000.00
信息线路费 56，612.02 120，000.00
证券出借误期金 - -
账户吟唱费 26，383.80 37，200.00
银行用度 7，579.53 7，366.75
算计 104，728.36 224，566.75
第 39页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
限定资产欠债表日，本基金并不消作线路的或有事项。
限定财务报表批准日，本基金并不消作线路的要紧资产欠债表日后事项。
关联方称号 与本基金的关系
工银瑞信基金料理有限公司 基金料理东说念主、基金注册登记机构、基金销售机构
兴业银行股份有限公司 基金托管东说念主、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金料理东说念主推进
中国工商银行股份有限公司 基金料理东说念主推进
工银瑞信资产料理（国际）有限公司 基金料理东说念主的子公司
工银瑞信投辛勤理有限公司 基金料理东说念主的子公司
注：以下关联交易均在通常业务规模内按一般生意条目签订。
无。
无。
无。
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌
第 40页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的料理费 300，788.40 3，295，832.88
其中：应支付销售机构的客户吟唱
费
应支付基金料理东说念主的净料理费 300，740.24 3，288，542.88
注：本基金的料理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。料理费的假想方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金料理费
E 为前一日的基金资产净值
基金料理费逐日假想，逐日累计至每月月末，按月支付。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
相貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 100，262.72 1，098，611.08
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的假想方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费逐日假想，逐日累计至每月月末，按月支付。
单元：东说念主民币元
本期
获取销售服务费的各
当期发生的基金应支付的销售服务费
关联方称号
工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定
算计
开债券 A 开债券 C 开债券 D
工银瑞信基金料理
- 55.30 - 55.30
有限公司
算计 - 55.30 - 55.30
上年度可比期间
获取销售服务费的各
关联方称号
当期发生的基金应支付的销售服务费
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定
算计
开债券 A 开债券 C 开债券 D
工银瑞信基金料理
- 65.72 - 65.72
有限公司
算计 - 65.72 - 65.72
注：本基金 A 类、D 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%。
销售服务费的假想方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费
E 为前一日 C 类基金份额基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费逐日假想，逐日累计至每月月末，按月支付。
单元：东说念主民币元
本期
银行间市集交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方称号 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支拨
- - - - - - -
上年度可比期间
银行间市集交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方称号 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支拨
兴业银行股份有限公 795，910，00
- - - - 55，595.30
司 0.00
情况
无。
的情况
无。
份额单元：份
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本期
相貌
工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定
工银瑞和 3 个月定开债券 A
开债券 C 开债券 D
基 金 合 同 生 效 日
（ 2021 年 12 月 13 - - -
日）持有的基金份额
回报期初持有的基金
- - -
份额
回报期间申购/买入总
份额
回报期间因拆分变动
- - -
份额
减：回报期间赎回/卖
- - -
出总份额
回报期末持有的基金
份额
回报期末持有的基金
份额 73.36% - -
占基金总份额比例
上年度可比期间
相貌
工银瑞和 3 个月定 工银瑞和 3 个月定
工银瑞和 3 个月定开债券 A
开债券 C 开债券 D
基 金 合 同 生 效 日
（ 2021 年 12 月 13 - - -
日）持有的基金份额
回报期初持有的基金
- - -
份额
回报期间申购/买入总
- - -
份额
回报期间因拆分变动
- - -
份额
减：回报期间赎回/卖
- - -
出总份额
回报期末持有的基金
- - -
份额
回报期末持有的基金
份额 - - -
占基金总份额比例
注：1、基金料理东说念主理有本基金基金份额的交易用度按市集公开的交易费率假想并支付。
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
无。
单元：东说念主民币元
本期
上年度可比期间
关联方称号 2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有
限公司
无。
本回报期内，本基金存在由基金料理东说念主自主承担本基金的信息线路费、审计费等固定用度的
情形。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
第 44页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本基金在日常策划行径中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基金管
理东说念主制定了政策和递次来识别及分析这些风险，并设定顺应的风险名额及里面阻挡经由，通过可
靠的料理及信息系统持续监控上述种种风险。
本基金料理东说念主的风险料理机构由董事会下设的风险料理委员会、督察长、公司风险料理与内
部阻挡委员会、法律合规部、风险料理部、稽核审计部以及各个业务部门构成。
公司实行全面、系统的风险料理，风险料理隐敝公司通盘策略设施、业务设施和操作设施。
同期，对于每一策略设施、业务设施，公司王人制定了系统化的风险料理递次，竣事风险识别、风
险评估、风险处理、风险监控和风险回报的递次化料理，并对风险料理的通盘这个词经由进行评估和改
进。公司构建了单干明确、相互合作、相互牵制的风险料理组织结构，造成了由三大防地共同筑
成的风险料理体系。其中：
（1）各业务部门是风险料理的第一说念防地，将管控好风险看成开展业务的前提和保障，落实
各项风险料理措施，承担风险料理的第一背负。第一说念防地按照法律律例的规则，制定本业务条
线的轨制和经由，对策划和业务经由中的风险主动识别、评估和阻挡，网罗和回报风险点，针对
薄弱设施实时进行完善。通过对业务和居品筹商轨制、经由、系统的自我评估、自我查验、自我
完善、自我培训，履行业务策划过程中的自我风潦倒挡职能。
（2）风险料理部、法律合规部和各风险职能部门是风险料理的第二说念防地。第二说念防地通过
制定风险料理政策、法度和要求，为第一说念防地提供风险料理的方法、器具、经由、培训和带领，
主动为第一说念防地风险管控提供维持，孤苦监控、评估、回报公司全体及业务条线的风险情状和
风险变化情况。监督和查验第一说念防地风险料理措施的履行和灵验性，为第三说念防地开展再查验、
再监督和里面阻挡评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规计议、审查审核和
监督查验，负责操作风险和职工格外步履排查的料理和查验，风险料理部负责对公司的投资风险
进行孤苦评估、监控、查验和回报。
（3）稽核审计部是风险料理的第三说念防地。通过里面孤苦、客不雅的监督与评价，采取系统化、
表率化方法，对第一说念、第二说念防地在风险料理中的履职情况进行审计，对风险料理的效果进行
孤苦客不雅的监督、审计、评价和回报，促进公司发展策略和策划料理标的的竣事。
同期，公司董事会降服公司风险料理总体标的，制定公司风险料理策略和风险应酬策略，对
要紧事件、要紧决策的风险评估宗旨和风险料理回报进行审议，审批要紧风险的惩处有考虑；公司
料理层根据董事会的风险料理策略，制定并确保公司风险料理轨制得以全面、灵验履行，在董事
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
会授权规模内批准要紧事件、要紧决策的风险评估宗旨和要紧风险的惩处有考虑，组织各业务部门
开展风险管控责任。
本基金的基金料理东说念主对于金融器具的风险料理方法主如若通过定性分析和定量分析的方法去
估测多样风险产生的可能损失。从定性分析的角度动身，判断风险损失的严重进度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度动身，根据本基金的投资标的，聚首基金资产所诈骗金融工
具特征通过特定的风险量化考虑、模子，日常的量化回报，降服风险损失的限定和相应置信进度，
实时可靠地对多样风险进行监督、查验和评估，并通过相应决策，将风潦倒挡在可承受的规模内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约背负，或者基金所投资证券之刊行东说念主
出现误期、断绝支付到期本息，导致基金资产损成仇收益变化的风险。
本基金料理东说念主通过信用评级团队和中央交易室建立了里面评级体系和交易敌手库，对债券发
行主体及债券进行里面评级并追踪进行评级治疗，对交易敌手实行准入和分级料理，以阻挡相应
的信用风险。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
流动性风险是指基金所持金融器具变现的难易进度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有东说念主要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
的变现难受。本基金的投资规模为具有简易流动性的金融器具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应酬流动性需求，其上限一般不卓绝基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产欠债表日所持有的金融欠债的合约商定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
此账面余额一般即为未折现的合约到期现款流量。本基金料理东说念主逐日预测本基金的流动性需求，
并同期通过孤苦的风险料理部门设定流动性比例要求，对流动性考虑进行持续的监测和分析。
无。
本基金的基金料理东说念主严格按照《公开召募证券投资基金运作料理办法》、《公开召募怒放式证
券投资基金流动性风险料理规则》及《公开召募证券投资基金侧袋机制迷惑(试行)》等相关律例
的要求建立健全怒放式基金流动性风险料理的里面阻挡体系，审慎评估种种资产的流动性，针对
性制定流动性风险料理措施，对本基金组搭伙产的流动性风险进行料理。本基金的基金料理东说念主采
用监控基金组搭伙产持仓蚁合度考虑、逆回购交易的到期日与交易敌手的蚁合度、流动性受限资
产比例、基金组搭伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式详确流动性风
险。并于怒放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相
匹配，确保本基金资产的变现才气与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金料理东说念主在基金
合同中假想了大王人赎回条目，商定在相等情况下赎回恳求的处理方式，阻挡因怒放申购赎回模式
带来的流动性风险，灵验保障基金持有东说念主利益。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申
请时，本基金的基金料理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并计议管帐师事务所宗旨后，不错依照法
律律例及基金合同的商定启用侧袋机制，最大限定保护基金份额持有东说念主利益。本回报期内，本基
金未发生要紧流动性风险事件。
市集风险是指基金所持金融器具的公允价值或明天现款流量因所处市集种种价钱因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。
利率风险是指基金的财务情状或明天现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。利率敏锐
性金融器具均濒临由于市集利率高潮而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融器具还面
临每个付息期间扫尾根据市集利率重新订价时对于明天现款流影响的风险。
本基金的基金料理东说念主按时对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过治疗投资组合的
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
久期等方法对上述利率风险进行料理。
单元：东说念主民币元
本期末
资产
货币资金 8，438，511.12 - - - 8，438，511.12
交易性金融资产 - 31，317，247.55 31，486，131.01 - 62，803，378.56
资产悉数 8，438，511.12 31，317，247.55 31，486，131.01 - 71，241，889.68
欠债
应付料理东说念主报答 - - - 17，896.96 17，896.96
应付托管费 - - - 5，965.64 5，965.64
应付销售服务费 - - - 9.50 9.50
其他欠债 - - - 86，225.14 86，225.14
欠债悉数 - - - 110，097.24 110，097.24
利率敏锐度缺口 8，438，511.12 31，317，247.55 31，486，131.01 -110，097.24 71，131，792.44
上年度末
资产
货币资金 2，107，829.73 - - - 2，107，829.73
结算备付金 20，464.67 - - - 20，464.67
交易性金融资产 21，194，607.72302，368，249.27 - - 323，562，856.99
资产悉数 23，322，902.12302，368，249.27 - - 325，691，151.39
欠债
卖出回购金融资产款 57，960，870.05 - - - 57，960，870.05
应付料理东说念主报答 - - - 67，831.93 67，831.93
应付托管费 - - - 22，610.65 22，610.65
应付销售服务费 - - - 5.60 5.60
其他欠债 - - - 211，079.67 211，079.67
欠债悉数 57，960，870.05 - - 301，527.85 58，262，397.90
利率敏锐度缺口 -34，637，967.93302，368，249.27 - -301，527.85 267，428，753.49
注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约规则的利率重新订价日或到期日孰早
者给以分类。
该利率敏锐性分析基于本基金报表日的利率风险情状；
假设 假设通盘期限的利率均以相通幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未探讨料理层为裁减利率风险而可能采取的风险料理行径。
对资产欠债表日基金资产净值的
筹商风险变量的变
影响金额（单元：东说念主民币元）
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
动 上年度末 （2023 年 12 月
本期末（2024 年 12 月 31 日）
利率减少 25 基准点 1，001，677.65 1，532，727.14
分析
利率增多 25 基准点 -981，269.44 -1，521，314.50
外汇风险是指金融器具的公允价值或明天现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的通盘资产及欠债以东说念主民币计价，因此无要紧外汇风险。
其他价钱风险主要为市集价钱风险，市集价钱风险是指基金所持金融器具的公允价值或明天
现款流量因除市集利率和外汇汇率除外的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于固定收益品种，因此无要紧其他价钱风险。
无。
除市集利率和外汇利率除外的市集价钱因素的变动对于本基金资产净值无要紧影响。
无。
公允价值计量驱散所属的档次，由对公允价值计量全体而言具有伏击酷爱酷爱的输入值所属的
最低档次决定：
第一档次：相通资产或欠债在活跃市集上未经治疗的报价。
第二档次：除第一档次输入值外筹商资产或欠债径直或曲折可不雅察的输入值。
第三档次：筹商资产或欠债的不可不雅察输入值。
单元：东说念主民币元
第 49页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本期末 上年度末
公允价值计量驱散所属的档次
第一档次 - -
第二档次 62，803，378.56 323，562，856.99
第三档次 - -
算计 62，803，378.56 323，562，856.99
本基金以导致各档次之间攻击的事项发诞辰为阐明各档次之间攻击的时点。
对于公开市集交易的金融器具，若出现交易不活跃（包括要紧事项停牌、境内股票涨跌停、
基金处于顽固期等导致的交易不活跃）和非公开辟行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及
限售期间将筹商金融器具的公允价值列入第一档次，并根据估值治疗中采取的对公允价值计量
全体而言具有伏击酷爱酷爱的输入值所属的最低档次，降服筹商金融器具的公允价值应属第二档次
或第三档次。
无。
无。
于本回报期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融欠债(上年度末：
同)。
本基金持有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余本钱计量的金融资产和金融欠债，这
些金融器具账面价值与公允价值各异很小。
限定资产欠债表日本基金无需要说明的其他伏击事项。
第 50页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
§8 投资组合回报
金额单元：东说念主民币元
序号 相貌 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 - -
其中：债券 62，803，378.56 88.16
资产维持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与算计可能有尾差。
本基金本回报期末未持有境内股票投资。
无。
本基金本回报期末未持有股票。
本基金本回报期无买入股票明细。
本基金本回报期无卖出股票明细。
本基金本回报期无买入卖出股票交易。
第 51页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
金额单元：东说念主民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
其中：政策性金融债 31，317，247.55 44.03
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与算计可能有尾差。
金额单元：东说念主民币元
序号 债券代码 债券称号 数目（张） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
本基金本回报期末未持有资产维持证券。
本基金本回报期末未持有贵金属。
本基金本回报期末未持有权证。
本回报期内，本基金未诈骗国债期货进行投资。
本回报期内，本基金未诈骗国债期货进行投资。
第 52页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
回报编制日前一年内受到公开训斥、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的刊行主体中，国度开辟银行在回报编制日前一年内曾受到国度金
融监管局派出机构的处罚。
上述情形对刊行主体的财务和策划情状无要紧影响，投资决策经由合适基金料理东说念主的轨制要
求。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规则的备选股票库。
无。
本基金本回报期末未持有处于转股期的可攻击债券。
无。
无。
§9 基金份额持有东说念主信息
份额单元：份
持有东说念主结构
机构投资者 个东说念主投资者
持有东说念主
户均持有的基 占总
份额级别 户数 占总份
金份额 份额
（户） 持有份额 额比例 持有份额
比例
（%）
（%）
工银瑞和
开债券 A
工银瑞和 100.
第 53页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
开债券 C
工银瑞和
开债券 D
算计 244 264，277.27 64，179，656.03 99.53 303，996.75 0.47
相貌 份额级别 持有份额总和（份） 占基金总份额比例（%）
基金料理 工银瑞和 3 个月定开债券 A 22，829.15 0.04
东说念主通盘从
工银瑞和 3 个月定开债券 C 2，854.04 6.94
业东说念主员持
有本基金 工银瑞和 3 个月定开债券 D - -
算计 25，683.19 0.04
相貌 份额级别 持有基金份额总量的数目区间（万份）
工银瑞和 3 个月定开债券 A 0
本公司高等料理东说念主员、基
金投资和研究部门负责 工银瑞和 3 个月定开债券 C 0
东说念主理有本怒放式基金
工银瑞和 3 个月定开债券 D 0
算计 0
工银瑞和 3 个月定开债券 A 0
本基金基金司理持有本
工银瑞和 3 个月定开债券 C 0
怒放式基金
工银瑞和 3 个月定开债券 D 0
算计 0
§10 怒放式基金份额变动
单元：份
工银瑞和 3 个月定开债券 工银瑞和 3 个月定开债券 工银瑞和 3 个月定开债券
相貌
A C D
基金合同见效
日（2021 年 12
月 13 日）基金
份额总额
本回报期期初
基金份额总额
本回报期基金
总申购份额
减：本回报期
基金总赎回份 269，505，245.94 42，375.54 -
额
第 54页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
本回报期基金
- - -
拆分变动份额
本回报期期末
基金份额总额
注：1、回报期期间基金总申购份额含红利再投、攻击入份额；
§11 要紧事件揭示
本回报期内，本基金未召开基金份额持有东说念主大会。
自 2024 年 11 月 8 日起，赵紫英女士不再担任工银瑞信基金料理有限公司副总司理。
本回报期内，无触及本基金托管东说念主的专门基金托管部门的要紧东说念主事变动。
本回报期内，无触及基金料理业务、基金财产、基金托管业务的诉官司项。
本回报期内基金投资策略未有改革。
回报期内应支付给安永华明管帐师事务所（特殊庸俗合伙）审计用度 14，153.01 元，该审
计机构自基金合同见效日起向本基金提供审计服务。
措施 1 内容
受到张望或处罚等 料理东说念主
措施的主体
受到张望或处罚等 2024 年 7 月 8 日
措施的时间
采取张望或处罚等 中国证监会北京监管局
措施的机构
第 55页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
受到的具体措施类 责令改正并暂停办理筹生意务行政监
型 管措施
受到张望或处罚等 个别规则及轨制未严格履行
措施的原因
料理东说念主采取整改措 公司已完成整改。公司通盘业务均通常
施的情况（如提倡整 开展。
改宗旨）
其他 -
措施 2 内容
受到张望或处罚等 高等料理东说念主员
措施的主体
受到张望或处罚等 2024 年 9 月 5 日
措施的时间
采取张望或处罚等 中国证监会北京监管局
措施的机构
受到的具体措施类 警示函
型
受到张望或处罚等 个别规则及轨制未严格履行
措施的原因
料理东说念主采取整改措 公司已完成整改。公司通盘业务均通常
施的情况（如提倡整 开展。
改宗旨）
其他 -
回报期内，本基金托管东说念主偏激高等料理东说念主员在开展基金托管业务过程中无受张望或处罚等情
况。
金额单元：东说念主民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票成 占当期佣金
券商称号 备注
数目 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
长江证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
广发证券 5 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
国联民生 2 - - - - -
第 56页 共 61页
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
证券
国投证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
开源证券 2 - - - - -
西南证券 4 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
浙商证券 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
注：1.交易单元的聘请法度和递次
基金料理东说念主聘请概括实力强、研究才气凸起、合规策划的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）聘请法度
a)财务情状简易。
b)策划步履表率。
c)合规记录优良。
d)研究服务才气简易，具有较为完备的研究东说念主员军队和研究体系。
（2）聘请递次
根据以上法度，基金料理东说念主对质券公司进行检会、聘请和降服。在合作之前，证券公司需提供
至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一齐参与基金料理东说念主的研究服务评
估。根据对其研究服务评估驱散，决定是否看成新增合作证券公司。
（1）在合同存续期间，基金料理东说念主将根据各证券公司在服务期间的概括证券服务质地、费率
等情况进行评估。
（2）对于合适法度的证券公司，与其续约；对于不成达到法度的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司聘请法度和递次，重新聘请其他策划稳当、研究才气强、概括服务质地高的证券公
司租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的概括证券服务不合适要求，基金料理东说念主有权按照左券商定，提前断绝
租用其交易单元。
金额单元：东说念主民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证
成交总额 额的比例(%) 成交总额
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
的比例(%) 的比例(%)
长江证
- - - - - -
券
东方证
- - - - - -
券
东吴证
- - - - - -
券
光大证
- - - - - -
券
广发证
- - 2，700，000.00 100.00 - -
券
国金证
- - - - - -
券
国联民
- - - - - -
生证券
国投证
- - - - - -
券
海通证
- - - - - -
券
华泰证
- - - - - -
券
开源证
- - - - - -
券
西南证
- - - - - -
券
信达证
- - - - - -
券
浙商证
- - - - - -
券
中信建
- - - - - -
投
注：11.7 基金租用证券公司交易单元的相关情况章节的回报期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年
序号 公告事项 法定线路方式 法定线路日历
工银瑞信基金料理有限公司对于断绝
北京增财基金销售有限公司办理本公
司旗下基金筹商销售业务及后续投资
者服务措施的公告
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型
业务的公告
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
工银瑞信基金料理有限公司对于断绝
北京中期期间销售有限公司办理本公
司旗下基金筹商销售业务及后续投资
者服务措施的公告
对于工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债
告
工银瑞信基金料理有限公司对于工银
瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券
投资基金增多 D 类基金份额类别并修
改基金合同、托管左券的公告
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型
业务的公告
工银瑞信基金料理有限公司对于断绝
北京辉腾汇富基金销售有限公司办理
本公司旗下基金筹商销售业务及后续
投资者服务措施的公告
工银瑞信基金料理有限公司对于暂停
筹商销售业务的公告
工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型
业务的公告
工银瑞信基金料理有限公司对于工银
投资基金延长怒放期的公告
工银瑞信基金料理有限公司高等料理
东说念主员变更公告
§12 影响投资者决策的其他伏击信息
回报期内持有基金份额变化情况 回报期末持有基金情况
投资者 持有基金份额
份额
类别 比例达到或者 期初 申购 赎回
序号 持有份额 占比
卓绝 20%的时 份额 份额 份额
（%）
间区间
机构 20240101-202 101，327，4 101，327，4
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
个东说念主 - - - - - - -
居品独有风险
本基金份额持有东说念主较为蚁合，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的
风险。
注：1、期初份额为上期期末或基金合同公告见效日今日份额。
无。
《工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金基金合同》；
《工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金托管左券》；
《工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金招募说明书》；
基金料理东说念主或基金托管东说念主的住所。
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金料理东说念主网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文献的复印件。
投资者对本回报书如有疑问，可计议本基金料理东说念主——工银瑞信基金料理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
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工银瑞信瑞和 3 个月按时怒放债券型证券投资基金 2024 年年度回报
工银瑞信基金料理有限公司
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